IKZE – poznaj zalety

IKZE – korzyści i ulgi podatkowe

Ustawodawca przewidział benefity podatkowe dla osób, które gromadzą pieniądze na koncie IKZE. Dzięki inwestowaniu na IKZE odczujesz korzyści od razu, ponieważ masz możliwość odliczenia wpłat na konto emerytalne od podstawy opodatkowania. W ten sposób zyskasz ulgę podatkową, a więc zmniejszysz swój podatek PIT – tym samym możesz uzyskać zwrot podatku! Z ulgi podatkowej IKZE mogą skorzystać podatnicy, którzy rozliczają się:

• na zasadach ogólnych, czyli wg skali podatkowej 12% lub 32%,
• w formie podatku liniowego (opodatkowanie stawką 19%),
• w formie ryczałtu od przychodów ewidencjonowanych.

Odliczenia wpłat na IKZE od podstawy opodatkowania mogą dokonać osoby, które rozliczają się samodzielnie, z małżonkiem lub jako rodzic samotnie wychowujący dziecko.

Nie ma znaczenia źródło Twoich przychodów. Z ulgi podatkowej skorzystasz, pracując na podstawie umowy o pracę, umowy zlecenia lub osiągając przychody z tytułu prowadzonej działalności gospodarczej.

Jaką kwotę można odliczyć od podstawy opodatkowania? Maksymalna kwota, którą możesz wpłacić w ciągu roku na IKZE, to jednocześnie maksymalna kwota, którą odliczysz w swoim zeznaniu podatkowym. Pod koniec ubiegłego roku poznaliśmy nowe roczne limity wpłat na IKZE, które będą obowiązywać w 2024 r. Są one następujące:

• 9 388,80 zł dla osób fizycznych
  oraz
• 14 083,20 dla osób samozatrudnionych.

Dzięki wpłatom na Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) możemy zmniejszyć nasz PIT nawet o 3004 zł, gdy wpłacimy maksymalną kwotę na IKZE i opodatkowanie wynosi 32% od pierwszego miesiąca uzyskiwania przychodów. Dla osób prowadzących działalność gospodarczą maksymalna ulga podatkowa wynosi aż 4507 zł przy opodatkowaniu stawką 32%.

Środki zgromadzone na IKZE są również zwolnione z podatku od zysków kapitałowych. Na koniec inwestycji zapłacisz tylko zryczałtowany podatek dochodowy w wysokości 10%.

Jeśli chcesz się w pełni cieszyć z tych korzyści podatkowych, to musisz spełnić następujące warunki:

• wypłacić pieniądze dopiero po ukończeniu 65. roku życia,
• wpłacać środki na IKZE przez co najmniej 5 lat kalendarzowych.

W przypadku wcześniejszej wypłaty (czyli zwrotu środków) należy całą kwotę rozliczyć w rocznym zeznaniu podatkowym i zapłacić podatek dochodowy.

Dodatkowe atuty IKZE

Ulgi i korzyści podatkowe to nie jedyne zalety IKZE. Warto wymienić kolejne atuty:

1. W przypadku śmierci posiadacza konta środki zgromadzone na IKZE mogą być przekazane spadkobiercom lub uposażonym.
2. IKZE można prowadzić w jednej spośród następujących instytucji finansowych, np. w banku, towarzystwie funduszy inwestycyjnych czy też w biurze maklerskim. Zgodnie z danymi Komisji Nadzoru Finansowego, Polacy najczęściej prowadzą IKZE właśnie w Towarzystwie Funduszy Inwestycyjnych.
3. W Goldman Sachs TFI oferujemy otwarcie i prowadzenie konta za 0 zł, ponad 40 różnych funduszy inwestycyjnych i wygodny serwis transakcyjny do śledzenia swoich inwestycji. Konto założysz online - wystarczy kilka minut i dokument tożsamości (dowód osobisty, paszport lub karta pobytu w przypadku obcokrajowców).
4. Wpłacając pieniądze na IKZE zyskujesz prywatną emeryturę, niezależną od ZUS. To od Ciebie zależy jak często i ile wpłacasz pieniędzy na konto. Podczas wypłaty na emeryturze to również Ty zdecydujesz, jak często i w jakiej wysokości będziesz pobierać środki z IKZE.
5. Wszystkie pieniądze z IKZE możesz wycofać w każdej chwili przed emeryturą. W tym przypadku konieczne będzie jednak uiszczenie podatku dochodowego.

Zapraszamy po więcej informacji i artykułów związanych z IKZE na https://www.gstfi.pl/emerytura/ikze.